2026年2月9日，星期一

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存款保险费率：兼顾公平与风险的定价体系

存款保险基金的核心资金来源是投保机构缴纳的保费，而存款保险费率作为保费核算的核心依据，并非单一标准，而是由基准费率和风险差别费率共同构成的二元体系。这一体系兼顾统一公平与风险差异，以市场化手段“奖优罚劣”，促进银行审慎经营和公平竞争。

根据我国《存款保险条例》规定，投保机构每半年需缴纳一次保费，具体金额按照本投保机构的被保险存款和存款保险基金管理机构确定的适用费率计算。而存款保险费率由基准费率和风险差别费率构成。费率标准由存款保险基金管理机构根据经济金融发展状况、存款结构情况以及存款保险基金的累积水平等因素制定和调整，报国务院批准后执行。各投保机构的适用费率，由存款保险基金管理机构根据投保机构的经营管理状况和风险状况等因素确定。

作为费率体系的“个性化调整器”，风险差别费率与基准费率相辅相成，打破了“一刀切”的定价局限。我国自2016年起实施基于风险的差别费率，采用打分卡法，将定量模型和定性评价相结合，主要根据投保机构资本充足情况、资产质量、流动性状况、盈利能力等指标，同时结合央行金融机构评级、公司治理、风险管理水平等情况，对投保机构进行风险评分，进而对应不同的费率档次和水平。这一机制形成了“高风险高成本、低风险低成本”的正向激励，高风险机构需在基准费率基础上承担更高保费，低风险机构则可享受费率优惠。目前我国3700多家投保机构中，约300家风险较高机构适用较高费率，形成了激励相容的监测、评价、约束和校正机制，促使投保机构及时采取措施降低风险、改善经营、稳健发展。

实行基准费率和风险差别费率相结合的费率制度，可以形成正向激励，强化对投保机构的市场约束，推动银行业回归审慎经营本源。对储户而言，这一体系虽不直接影响存款保障额度，却能推动银行业整体风险水平下降，为存款安全筑牢制度屏障。

整理自：《存款保险宣传读本》《中国金融》杂志等

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