2025年9月2日，星期二

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解析银行的支付结算业务

日常生活中，不论是发工资、交水电费还是朋友间的转账，这些看似简单的资金往来背后，都离不开银行的支付结算业务。它就像一条无形的资金“高速公路”，默默保障着每一笔钱安全、顺畅地从一个地方到另一个地方。

什么是银行的支付结算业务？根据中国人民银行发布的《支付结算办法》，支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。简单来说，支付结算就是单位或个人在经济活动中，通过银行用各种方式完成钱的给付和清算。比如租客用信用卡付房租，公司用银行汇票给供应商付款，这些都是支付结算业务的具体体现。银行在这项业务中扮演“中间人”角色，代客户清偿债权债务、收付款项。对银行而言，这是一项传统业务，特点是业务量大、风险小、收益稳定。如今，我国银行的支付结算业务正不断与国际惯例接轨，让资金流转更规范、更便捷。

我国目前实行的是以“三票一卡”为主体的支付结算制度。按照《支付结算办法》的规定：支付结算业务根据结算工具的法律特征可以分为票据结算业务、结算方式业务和信用卡业务三种。其中，票据结算业务包括汇票业务、本票业务和支票业务；结算方式业务包括汇兑业务、托收承付业务、委托收款业务。

票据结算业务：“纸上的钱”也能流通

票据就像“纸上的钱”，拿着它就能实现支付。票据结算业务主要包括三种：

汇票：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，分为银行汇票和商业汇票。银行汇票由银行签发，适用范围比较灵活，同城、异地都能用，例如在异地开展业务时，对方要求即时付款，银行汇票便是适宜的选择。商业汇票的出票人一般是企业，分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）和银行承兑汇票。商业汇票同样适用于同城和异地，常用于企业之间的大额交易，能给付款方一定的资金周转时间。

本票：本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。不过，它有个限制，只适用于同城结算。例如在本地购置设备时，使用银行本票支付，收款方可快速收到款项，十分便捷。

支票：支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。它在同城结算中很常用，如公司发放工资使用转账支票，个人支取现金使用现金支票。

结算方式业务：银行帮你“跑腿”付款

结算方式业务是通过银行的服务来完成款项收付，主要包括三种：

汇兑：汇兑分为电汇和信汇两种，由汇款人自行选择。单位和个人的各种款项的结算，均可使用汇兑结算方式，这种方式便于汇款人向异地的收款人主动付款，适用范围十分广泛，同城异地均可。

托收承付：托收承付是指根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地购货单位收取货款，根据合同对单或对证验货后，向银行承认付款的一种结算方式。这种方式比较特殊，仅适用于异地结算，而且主要用于企业之间有合同约定的商品交易款项结算。例如甲地的工厂给乙地的商店发货，工厂可以委托银行向商店收款，商店确认后，银行再把钱转给工厂。

委托收款：委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。不管是同城还是异地，个人或单位都能使用。比如委托银行代收水电费，银行会按照要求定期从账户中划款给收费单位，省时省力。

信用卡业务：方便快捷的“电子钱包”

信用卡应用广泛，既适用于同城，也可在异地消费。购物、餐饮消费、出差旅游时的刷卡付款等，均属于信用卡支付结算业务。其集支付、信贷功能于一体，使消费更为灵活。

银行的支付结算业务共同构成了资金流转的重要渠道。这些业务形式虽各有特点，适用场景也不尽相同，但核心都是为了让资金流转更安全、高效，为社会经济活动的顺畅运行提供基础支撑，在维护金融秩序稳定、促进经济交易顺畅进行等方面发挥着不可替代的作用。

参考自：《百姓金融知识读本》《普通高等学校应用型教材 银行会计第5版》等