一、基本情况。2017年12月份，我局按照《2017年湖南省融资性担保公司现场检查工作方案》对全省融资担保公司进行现场检查，12月11日，对湖南省国信财富融资担保有限责任公司进行检查，该公司成立于2014年10月，注册资本10亿元。通过调阅该公司工商登记信息、营业执照复印件、章程、财务报表、科目余额表、银行对账单、存取客户保证金台账、业务合同或协议及台账等资料，发现该公司存在如下问题：客户保证金855.3万元未实行专户管理。发现问题后，我局按有关规定责令整改，目前已整改到位。

　　二、案件评析。发现该公司存在违规问题后，我局采取了以下措施：1、当即委托株洲市经济和金融办开具了现场检查事实确认书，为违规问题予以书面确认，并由大农担保有限公司负责人在确认书上确认签字。2、当即开具检查事实与评价的书面文件，对该公司违反的法律法规予以确认。对该公司“客户保证金未实行专户管理”问题，涉嫌违反《关于规范融资性担保机构客户担保保证金管理的通知》（融资担保发〔2012〕1号）文件第二条“对于担保客户资信水平较低或抵（质）押条件不足、确需收取客户保证金作为反担保措施的，应当严格按照以下要求对客户保证金进行管理。…”、“融资性担保机构应当将收取的客户保证金全额存放于在银行业金融机构开立的‘客户担保保证金’账户，实行专户管理，不得与基本账户、一般账户等其他账户混用。…”的规定。3、2018年3月我局下发了《全省融资担保公司2017年度现场检查情况通报》，对该公司存在的问题进行通报，并提出了整改要求：规范客户保证金专户管理，对已收取的保证金不管数量多少，都要求在银行开设专户存取，严防挪用。责令该公司于2017年6月底以前整改到位，如拒不整改或整改不到位的，我办依法收回其《融资担保公司经营许可证》。

　　三、处理结果。2018年8月份，株洲市经济和金融办上报我处《关于我省融资担保公司2017年度现场检查情况整改报告》，对湖南省国信财富融资担保有限责任公司整改情况进行汇报：一是已督促大农担保公司严格按照《关于规范融资性担保机构客户担保保证金管理的通知》（融资担保发〔2012〕1号）文件，新开一般账户，确保每月末客户保证金银行存款余额与报表科目“存入保证金”相符。经查实，该公司已经于2018年4月起开设保证金专用账户，4月末银行存款余额与报表科目“存入保证金”已相符。鉴于该公司按期整改到位，我局决定不予处罚。

　　四、案件启示。一是要强化责任意识，严格按照有关规定落实监管责任，确保执法的主体合法、职权合法、 程序合法。二是要丰富监管手段，采取线上监管与线下监管相结合的方式，对监管对象的经营活动进行更全面的动态掌握。三是要坚持结果导向，对执法过程中发现的问题要责令整改，督促落实，确保执法收到实效。